Você sabe como declarar investimentos no Imposto de Renda?

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Chegou aquele período do ano que sempre gera algumas dúvidas, principalmente para quem investe: como declarar o imposto de renda e os rendimentos da forma correta? 

Se você tem investimentos, sejam eles de renda fixa, variável ou fundos, é muito importante ficar atento para declarar tudo corretamente e evitar dores de cabeça com a Receita Federal.

Pensando nisso, preparamos um guia completo e com uma linguagem bem nossa, para te ajudar a desmistificar esse processo e declarar seus investimentos sem complicação. 

Afinal, na Cresol, nosso objetivo é estar sempre ao seu lado, oferecendo não só as melhores soluções financeiras, mas também o apoio e o conhecimento que você precisa para cuidar bem do seu dinheiro. Vamos juntos nessa?

Desmistificando o Imposto de Renda para investidores

Se você começou a trilhar o caminho dos investimentos ou já tem uma jornada consolidada, é importante saber que a declaração de Imposto de Renda é uma etapa fundamental, mesmo para os investidores iniciantes. Isso não quer dizer que declarar o Imposto de Renda desses rendimentos seja um bicho de sete cabeças, e estamos aqui para provar isso!

Existem diversos tipos de investimentos que exigem a nossa atenção na hora da declaração, como a renda fixa (CDBs, Tesouro Direto), a renda variável (ações, fundos imobiliários) e os fundos de investimento. Para cada um deles, existem regras específicas.

Além disso, é crucial entender a diferença entre os rendimentos tributáveis, aqueles sobre os quais incide imposto (como os lucros em CDBs e, geralmente, em ações), e os rendimentos não tributáveis, que são isentos de imposto (como os rendimentos da poupança e alguns títulos específicos). 

Para facilitar essa identificação e a declaração em si, o “informe de rendimentos para Imposto de Renda” é o seu melhor aliado. E esse nome é muito importante em todo o processo!

Informe de rendimentos para Imposto de Renda: o que é e onde conseguir?

E o que é esse informe de rendimentos para Imposto de Renda? Pense nele como um resumo oficial, um verdadeiro comprovante de rendimentos pagos e de impostos sobre a renda retido na fonte. É ele quem vai fornecer todas as informações certinhas para preencher a declaração.

Nesse documento, você encontra dados cruciais sobre seus investimentos ao longo do ano. Ele mostra os valores que você aplicou, os rendimentos brutos que eles geraram e, se for o caso, o valor do Imposto de Renda que já foi retido na fonte. Ter esse informe em mãos é como ter o mapa do tesouro para a sua declaração!

E onde você encontra ele? Geralmente, as instituições financeiras e as corretoras disponibilizam o informe de forma digital, nas suas plataformas online ou enviam por e-mail. 

Se você é nosso cooperado e tem investimentos aqui na Cresol, fique tranquilo! Nós também facilitamos o acesso a esse documento para você. Fique de olho em nossos canais de comunicação, que os informes de 2024 estão disponíveis para te ajudar nessa etapa!

Passo a passo: como declarar seus investimentos no Imposto de Renda

Agora que você já sabe a importância do informe de rendimentos, vamos ao que interessa: como declarar seus investimentos no Imposto de Renda. O processo pode parecer um pouco complicado no início, mas seguindo este guia, você vai ver que não tem mistério.

Renda fixa (CDB, Tesouro Direto, etc.)

Para declarar seus investimentos em renda fixa, como CDBs, Tesouro Direto, LCIs e LCAs, você precisará acessar a ficha “Bens e Direitos” na sua declaração do Imposto de Renda.

1. Selecione o grupo “04 – Aplicações e Investimentos”;
2. Escolha o código correspondente ao tipo de investimento: Aqui, você vai encontrar diversas opções. Escolha aquela que melhor se encaixa no seu investimento. Por exemplo:

“02 – Títulos públicos federais, estaduais e municipais”: para o Tesouro Direto;

“03 – Caderneta de poupança”: falaremos dela mais adiante;

“06 – CDB, RDB e outros”: para Certificados de Depósito Bancário (CDBs) e Recibos de Depósito Bancário (RDBs), além de outros títulos de renda fixa.

3. Informe os detalhes na “Discriminação”. Seja o mais claro possível. Coloque o nome da instituição financeira, o tipo de investimento (CDB, Tesouro Selic, etc.), o prazo, e os saldos em 31/12 do ano anterior e em 31/12 do ano atual. Essas informações você encontra no seu informe de rendimentos;
4. No campo “CNPJ da Instituição Financeira”, insira o CNPJ da Cresol ou da instituição onde o investimento está custodiado;
5. Se você teve rendimentos tributáveis com esses investimentos, você precisará declarar esses valores na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”, no código correspondente ao tipo de rendimento (por exemplo, “06 – Rendimentos de aplicações financeiras”). Informe o CNPJ da fonte pagadora (Cresol ou outra instituição), o nome da fonte pagadora e o valor do rendimento, conforme o seu comprovante de rendimentos pagos e de impostos sobre a renda retido na fonte.

Renda variável (Ações, Fundos Imobiliários, etc.)

A declaração de renda variável exige um pouco mais de atenção, pois você precisará informar as operações que realizou ao longo do ano, incluindo os ganhos líquidos e o imposto pago (se houver).

1. Acesse a ficha “Renda Variável”;
2. Informe as operações mensais. Você encontrará seções específicas para “Operações Comuns/Day-Trade” (para ações) e “Fundos de Investimento Imobiliário”. Em cada mês, você precisará informar o resultado líquido (lucro ou prejuízo) das suas negociações;
3. Se você obteve lucro na venda de ações e não houve retenção na fonte, você precisou gerar e pagar o DARF (Documento de Arrecadação de Receitas Federais) até o último dia útil do mês seguinte à operação. Os valores pagos devem ser informados na seção correspondente da ficha “Renda Variável”;
4. Os rendimentos distribuídos por Fundos de Investimento Imobiliário (FIIs) são geralmente isentos de Imposto de Renda para pessoas físicas. Esses valores devem ser informados na ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”, no código “26 – Outros”. Na “Discriminação”, especifique o nome do fundo e o valor total recebido durante o ano, conforme o informe de rendimentos. O saldo dos FIIs também deve ser declarado na ficha “Bens e Direitos”, grupo “04”, código “03 – Fundos de Investimento Imobiliário (FII)”.

Para facilitar essa tarefa, é importante manter um controle de todas as suas operações de renda variável ao longo do ano. As corretoras geralmente fornecem relatórios auxiliares que podem te ajudar na hora da declaração. Utilize esses recursos!

Fundos de investimento

Para declarar fundos de investimento (exceto os imobiliários, já mencionados), você também utilizará a ficha “Bens e Direitos”, no grupo “04 – Aplicações e Investimentos”, escolhendo o código “01 – Fundos de Investimento no Brasil”.

Detalhe o fundo na “Discriminação” informando o nome do fundo, o CNPJ do fundo e da administradora, e os saldos em 31/12 do ano anterior e em 31/12 do ano atual, tudo conforme o seu informe de rendimentos para Imposto de Renda.

Se houver rendimentos distribuídos pelo fundo e o Imposto de Renda retido na fonte (se houver) devem ser informados na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”, no código “06 – Rendimentos de aplicações financeiras”. 

Preencha o CNPJ da fonte pagadora (administradora do fundo), o nome da fonte pagadora e o valor do rendimento, conforme o informe.  

Outros Investimentos (Poupança, etc.)

A poupança, por exemplo, possui regras específicas de declaração. Os rendimentos da poupança são isentos de Imposto de Renda, mas o saldo precisa ser declarado na ficha “Bens e Direitos”, no grupo “04 – Aplicações e Investimentos”, código “01 – Caderneta de poupança”. 

Informe o nome da instituição financeira (Cresol, por exemplo), o CNPJ e os saldos em 31/12 do ano anterior e em 31/12 do ano atual, conforme o informe de rendimentos.

Erros comuns ao declarar investimentos e como evitá-los

Para garantir que sua declaração seja precisa e evitar problemas com a Receita Federal, é importante ficar atento a alguns erros comuns cometidos por investidores:

• Omitir rendimentos: declarar apenas o saldo final e esquecer dos rendimentos obtidos ao longo do ano é um erro grave. Utilize sempre o informe de rendimentos para declarar todos os valores corretamente;
• Informar valores incorretos: digitar valores diferentes dos que constam no informe de rendimentos pode gerar inconsistências na sua declaração. Revise tudo com atenção;
• Confundir tipos de investimentos: cada tipo de investimento tem um código e uma ficha específica para declaração. Certifique-se de estar utilizando os campos corretos;
• Não utilizar o informe de rendimentos corretamente: o informe de rendimentos é a sua principal fonte de informação. Utilize-o como guia para preencher todos os campos da declaração;
• Esquecer de declarar operações de renda variável: mesmo que você tenha tido prejuízo na bolsa, é importante declarar suas operações.

Para evitar esses erros, a dica de ouro é: organize seus informes de rendimentos com antecedência e preencha a declaração com calma e atenção, conferindo cada informação antes de enviar.

Fique em dia com o Fisco e declare seus investimentos com tranquilidade

Declarar o imposto de renda com os rendimentos dos seus investimentos pode parecer um desafio, mas com organização e atenção aos informes fornecidos pelas instituições financeiras, o processo se torna bem mais simples. Lembre-se que estar em dia com suas obrigações fiscais é fundamental para evitar problemas futuros.

Se você tem investimentos conosco na Cresol ou está pensando em começar a investir, saiba que estamos aqui para te apoiar em todas as suas necessidades financeiras. Não hesite em nos procurar para tirar suas dúvidas e conhecer nossas soluções de investimento.

E para continuar aprendendo sobre como cuidar bem do seu dinheiro, fique de olho nos nossos conteúdos sobre educação financeira! Acesse nosso blog e confira mais conteúdos sobre investimentos e outros produtos.